郭偉老師簡介

歷任稅務局長、第三屆中國注冊稅務師協(xié)會常務理事，參與中國注冊稅務師行業(yè)“十一五”規(guī)劃、稅務顧問、稅務籌劃等業(yè)務準則的起草，擁有廣泛而良好的人脈關系；國內(nèi)著名稅務爭議解決與危機處理專家，擁有多家大型企業(yè)、跨國公司的服務經(jīng)驗，現(xiàn)兼任金蝶財務軟件集團高級顧問；曾操刀解決過國內(nèi)多起重大涉稅爭議、危機事件，并被國內(nèi)數(shù)百家媒體所轉(zhuǎn)載和關注；國內(nèi)多所高等院?？妥淌?，并與清華、北大、人大、中央財大等十幾所院校、培訓機構(gòu)在“總裁班、高管班”的培訓中長期合作，課程深受學員和機構(gòu)歡迎；《中國稅務報》等十幾家業(yè)內(nèi)知名網(wǎng)站、報刊的專欄作者；

部分典型機構(gòu)：清華大學、北京大學、人民大學、中央財經(jīng)大學、中國企業(yè)聯(lián)合會等；鐵道部、中國銀行、興業(yè)銀行、中國五礦、中國有色、中煤集團、神華集團、中信集團、航天科工集團、聯(lián)想集團、北汽集團、哈藥集團、長虹集團、茅臺集團、金蝶軟件、航天信息、萬科集團等；殼牌石油、日本索尼、住友、三井、韓國商會等；海南椰島、聯(lián)邦制藥、中石油新疆、大連商場、恒泰醫(yī)藥等；

課程背景

今年經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境面臨形勢極為復雜，經(jīng)濟社會發(fā)展中“兩難”問題增多，政府“很差錢”。稅收任務全面吃緊，“嚴稽查”成不二法則，稅務稽查正逐漸從“執(zhí)法督查”轉(zhuǎn)為“以抓收入為主”。

在這樣的大背景下，企業(yè)普遍感到稅負很重，有意無意地少交稅、稀里糊涂地多交稅，這是中國企業(yè)的現(xiàn)狀。企業(yè)稅務戰(zhàn)略調(diào)整涉及多部門聯(lián)動，需要“一把手”決策，而很多決策者沒有意識到——稅務這個“高風險區(qū)”和“隱型利潤池”對于良性持續(xù)發(fā)展的重要程度，對未來我國稅收規(guī)范化、信息化帶來的挑戰(zhàn)沒有必要的認識。

由于企業(yè)對稅務（自查）稽查的應對、涉稅爭議的解決或稅務危機處理缺乏專業(yè)了解，與稅務機關之間的溝通又往往難以達到預期的效果，最終輕則高額的罰款，重則追究有關人員的刑事責任。如何解決涉稅爭議、化危為機，在控制風險的前提下創(chuàng)造利潤，已成為現(xiàn)階段企業(yè)高管的必修課！

培訓特點

■　實戰(zhàn)＋可用：30年精煉節(jié)稅錦囊，拒絕理論、現(xiàn)場答疑、力求實用。

■　案例＋生動：向百家講壇學習，讓稅務知識變得有趣，以案說法，通俗易懂。

■　 前瞻＋獨特：深刻的行業(yè)背景和實戰(zhàn)經(jīng)驗，站在專業(yè)領域的最前沿，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)換視角。

課程體系

 稅務謀略

一、稅務稽查案例及應對篇

v 導致稅務稽查五大原因及案例解讀 

1、領導批示：國美稅務事件深度解析；

2、有人舉報：諾基亞、波司登稅務舉報事件追蹤分析；

3、專項檢查：國稅總局稽查局請納稅大戶“喝咖啡”的情景回放；

4、當?shù)鼗椋喝齻€不同類型稅務稽查案例解析；

5、納稅評估：三大稅務獲獎納稅評估案例解析；

v 公司應對稅務稽查全攻略

v 公司稅務爭議的應對及解決思路

二、涉稅文件解析及運用篇

v 稅務政策性、程序性、管理性文件的把握與理解

v 年度最新稅務政策的把握要點及運用

1、《特別納稅調(diào)整》的有關規(guī)定（資本弱化、轉(zhuǎn)移定價）

2、所得稅稅前扣除的把握要點及運用

v 發(fā)票的有關稅務政策理解與把握

1、發(fā)票的稅務定義（稅務稽查部門、管理部門、稅政部門的不同理解）；

2、案例講評：企業(yè)由于取得虛假發(fā)票，而接受稅務錯誤處罰及解決案例分享；

v 公司最關心的十個涉稅政策問題解析

三、節(jié)稅工具及管道的選擇與運用篇

1、三大節(jié)稅工具

影視作品類：“非誠勿擾”的節(jié)稅運用；

古董字畫類：“古董”在裝修中的節(jié)稅運用；

鉆石飾品類：某央企“天價吊燈”的節(jié)稅猜想；

2、二大節(jié)稅管道

利潤轉(zhuǎn)移：品牌使用費、關聯(lián)公司的節(jié)稅運用；

法定扣除：“慈善管道”的節(jié)稅運用；

3、一大秘密賬戶： “秘密”資金賬戶的建立和節(jié)稅使用

稅務規(guī)劃

一、稅務管理篇

v 稅務策略的選擇

v 公司涉稅崗位所面臨的三大挑戰(zhàn)、六大風險點。

v 我對國稅總局《大企業(yè)風險管理指引》的理解

v 國內(nèi)領先公司值得借鑒的稅務管理經(jīng)驗分享

v 防控風險的稅務管理體系的建立與運用

二、解決方案篇

  v 稅務價值的概念（如何做到在風險可控的前提下，做到公司、個人稅務價值最大化）。

v 公司銷售過程中贈品及相關薪酬費用的節(jié)稅安排

   1、相關涉稅政策解讀

   2、銷售贈品的節(jié)稅安排（與產(chǎn)品直接相關、間接相關、無任何關聯(lián)的贈品）

   3、銷售活動過程中費用的節(jié)稅安排（推廣費用、接待費用、廣告費的混合使用）

4、媒體所關注的個人所得稅事件

4.1某央企高管低價“購房門”稅務事件；

4.2通過發(fā)票報銷、套現(xiàn)的方式，變相發(fā)放福利案例；

5、工薪福利的節(jié)稅規(guī)劃與安排

5.1交通、餐飲、工會、保險、住房、旅游、股權(quán)激勵、年終獎發(fā)放的節(jié)稅安排與規(guī)劃；
         5.2如何設計合理的福利節(jié)稅政策結(jié)構(gòu)；

5.3外包服務在人力成本中的節(jié)稅應用；

5.4公司各級人員收益的節(jié)稅安排（股東收益；高管收益；銷售人員收益；其它員工收益）

三、形勢分析篇：國內(nèi)稅務今后改革發(fā)展的方向

v 國家稅制改革方向

v 稅務部門改革的趨勢

v 地區(qū)間稅收經(jīng)濟與競爭分析

說明：本課程由“稅務謀略”和“稅務規(guī)劃”兩大版塊、六大部分組成。以上兩個版塊均為一天，每個部分可安排1—3個小時的課程，具體授課內(nèi)容、課題可根據(jù)機構(gòu)或?qū)W員（行業(yè)、屬性）的情況、要求進行調(diào)整。

培訓對象（學員應不低于如下層次）

■   企業(yè)董事長、ＣＥＯ、總裁、副總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、ＣＦＯ、財務總監(jiān)

“試想一個納稅有問題，‘體質(zhì)’不健康的企業(yè)怎么獲得融資，怎么能通過上市審查呢？”

——某集團公司覃總經(jīng)理

“這次的‘清查假發(fā)票’風波中，雖然我們公司是無辜的，要沒有郭老師的指點，我們真的會被稅務機關罰死，謝謝您了！”——浙江某房地產(chǎn)企業(yè) 于董事長

“要是早聽一年，我就不會交那300多萬的冤枉稅了……”—廣西制藥企業(yè) 瞿總監(jiān)

“原來交稅也有這么多專業(yè)知識和技巧，原來我們的財務部也能為企業(yè)創(chuàng)造價值！”—陳總經(jīng)理

“作為一家按分計算利潤的企業(yè)，終于明白以前我們多交多少不該繳的稅……”—北京某商業(yè)集團楊董事長

“我的老板終于知道納稅籌劃是財務部的重要職能，納稅風險僅靠‘和稅務搞關系’是多么不可靠！”

—  財務總監(jiān) 肖女士                                                           ……

培訓目標

■ 當公司面臨稅務危機時，懂得應對的基本思路、方法、順序；

■ 通過對稅務機關敗訴案例的分析，懂得保護稅務價值也是在為公司創(chuàng)造價值；

■ 懂得公司內(nèi)部（外部）涉稅風險，控制在（降低到）可接受水平的具體范圍；

■ 掌握對公司費用類業(yè)務如何進行節(jié)稅安排。

六大維度

■ 崗位風險篇：涉稅崗位職能，用稅眼透視背后可能蘊含的危機。

■ 稅務稽查篇：稽查重點,應對策略,對企業(yè)風險進行“稅務聽診”。

■ 稅務危機篇：危機來臨，你該怎么辦？亡羊補牢，猶未晚矣。

■ 避稅工具篇：分享可行的節(jié)稅錦囊，拒絕理論，追求實用稅務。

■ 稅務內(nèi)控篇：大塊頭應有大智慧，稅務內(nèi)控為企業(yè)筑牢“防火墻”。

■ 稅改趨勢篇：路漫漫其修遠兮，中國今后的稅務趨勢。

■ 稅務危機篇：危機來臨，你該怎么辦？亡羊補牢，猶未晚矣。

■ 避稅工具篇：分享可行的節(jié)稅錦囊，拒絕理論，追求實用稅務。

■ 稅務內(nèi)控篇：大塊頭應有大智慧，稅務內(nèi)控為企業(yè)筑牢“防火墻”。

■ 稅改趨勢篇：路漫漫其修遠兮，中國今后的稅務趨勢。

六大收益

■ 明確企業(yè)和涉稅人員風險，提出針對應對方案，有效保護企業(yè)與涉稅崗位自身的利益；

■ 明確稅務稽查的應對策略，建立稽查應對程序，以降低風險，控制支出；

■ 明確當稅務危機來臨時，如何有效的化解危機，以達到平衡風險的目的；

■ 明確如何在稅務行政復議與訴訟時把握主動權(quán)，以爭取企業(yè)的合法利益最大化；

■ 明確不同避稅工具靈活運用的方法，稅務“垃圾簍”的具體操作方案，合法降低支出；

■ 明確建立集團公司稅務內(nèi)控體系的方法，以達到對公司稅務風險預警的目的。

郭偉老師觀點

現(xiàn)金“管道”裝上節(jié)稅“閥門”，就能創(chuàng)造稅務利潤！

只要節(jié)稅工具選用得當，至少可以砍掉15%－40%的稅款！

搞懂稅務“潛規(guī)則”，分析失敗的稅務稽查與籌劃案例會更有用！

“點子大王”式的稅收籌劃已成為過去，“以票抵稅”的時代也即將結(jié)束！

郭偉老師講過的部分課程