《財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策工作坊及案例分析》




財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策

（工作坊及案例分析）

課程培訓(xùn)方案



目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)入一個(gè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、利率市場(chǎng)化、互聯(lián)網(wǎng)金融
等諸多外部沖擊和資金流、客戶流和信息流的跨界流動(dòng)使商業(yè)銀行必須加快調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)
略、轉(zhuǎn)變發(fā)展模式的步伐。不斷深入的改革創(chuàng)新中挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存，只有不斷提高經(jīng)營(yíng)
定位、理念和水平，走在差異化、時(shí)代化、特色化經(jīng)營(yíng)的前列，才能使商業(yè)銀行一直保
持良好經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)。培訓(xùn)，作為銀行發(fā)展和人力資源建設(shè)的重要一環(huán)，有助于銀行夯實(shí)基
礎(chǔ)、開(kāi)闊眼界、提升服務(wù)能力，而財(cái)報(bào)分析作為信貸決策的重要一環(huán)，是貸前審查審批
人員和客戶經(jīng)理必備能力之一。

基于此，銀行需要對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行有針對(duì)性的《財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策（工作
坊及案例分析）》課程的培訓(xùn)。同時(shí)，工作坊式課程作為財(cái)務(wù)分析課程領(lǐng)域的創(chuàng)新，其交
互式、體驗(yàn)式和趣味性學(xué)習(xí)的特點(diǎn)，將最大限度地開(kāi)發(fā)學(xué)員的學(xué)習(xí)自主性，從而達(dá)到有
收獲、有感悟、能落地的培訓(xùn)效果。


一、課程主要內(nèi)容

|章節(jié) |具體內(nèi)容 |
|第一篇：企業(yè)財(cái) |財(cái)報(bào)是一個(gè)從數(shù)據(jù)分析經(jīng)營(yíng)、從經(jīng)營(yíng)分析經(jīng)營(yíng)者的過(guò)程 |
|務(wù)報(bào)告與企業(yè)經(jīng) | |
|營(yíng) | |
|第二篇：企業(yè)財(cái) |進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表上的關(guān)鍵項(xiàng)目及信息 |
|務(wù)報(bào)告具體項(xiàng)目 |特征分析時(shí)，如何粗看財(cái)報(bào)，基于“錢(qián)-事-人”的分析思路， |
|和整體的信息意 |初步判斷企業(yè)的基本狀況。 |
|義 |從資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)安排中判斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和水平，在 |
| |資金來(lái)源安排中判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，綜合企業(yè)的能力 |
| |與風(fēng)險(xiǎn)偏好。 |
| |從利潤(rùn)表中看一個(gè)企業(yè)“掙錢(qián)嗎？”、“哪兒掙的”和“穩(wěn)定性” |
| |。 |
| |從現(xiàn)金流表分析中，除了能分析企業(yè) |
| |“有錢(qián)沒(méi)”，還能看到企業(yè)在做什么。 |
|第三篇：企業(yè)財(cái) |如何通過(guò)基本財(cái)報(bào)分析方法的靈活使用，得到準(zhǔn)確到位分析 |
|務(wù)報(bào)告分析的基 |結(jié)論，達(dá)到分析目標(biāo)。 |
|本方法 |趨勢(shì)分析及應(yīng)用 |
| |結(jié)構(gòu)分析及應(yīng)用 |
| |比率分析及應(yīng)用 |
|第四篇：債權(quán)人 |如何構(gòu)建一個(gè)“多快好省”的財(cái)務(wù)分析套路。 |
|視角的企業(yè)財(cái)務(wù) |行業(yè)分析：行業(yè)周期性特點(diǎn)和行業(yè)的價(jià)值鏈特征 |
|報(bào)告分析的整體 |戰(zhàn)略分析：用杜邦分析法，從財(cái)報(bào)中分析企業(yè)的盈利模式和 |
|思路和應(yīng)用 |主要風(fēng)險(xiǎn)所在。企業(yè)要掙錢(qián)，要么掙得多（銷(xiāo)售凈利率高， |
| |比如LV），要么跑得快（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，比如Zara），要 |
| |么充分利用杠桿（權(quán)益乘數(shù)高，比如銀行）。 |
| |能力分析：通過(guò)具體全面的財(cái)務(wù)比率分析，落實(shí)對(duì)戰(zhàn)略分析 |
| |中掙得多、跑得快、借的多的判斷。 |
| |壓力測(cè)試：通過(guò)簡(jiǎn)易實(shí)用的利潤(rùn)表壓力測(cè)試法判斷企業(yè)的承 |
| |壓能力，尤其是在經(jīng)濟(jì)下行階段企業(yè)的未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)程度。 |
| |整體分析 |
|第五篇：虛假財(cái) |如何用簡(jiǎn)潔有效的方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)報(bào)中的問(wèn)題。 |
|務(wù)信息識(shí)別 |虛假財(cái)務(wù)信息的特征 |
| |虛假財(cái)務(wù)信息的識(shí)別方法 |
|第五篇：實(shí)戰(zhàn)演 |學(xué)員分組對(duì)一個(gè)行業(yè)的3-5家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行財(cái)報(bào)分析，|
|練 |然后總結(jié)點(diǎn)評(píng) |


二、課程的主要特點(diǎn)是:

□
注重實(shí)戰(zhàn)。整個(gè)過(guò)程中，學(xué)員能夠完成多次具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析和一次完整的
財(cái)報(bào)分析實(shí)操。
□ 強(qiáng)調(diào)提高判斷力，而不是僅僅專注于基本分析方法
□ 提倡大道至簡(jiǎn)，提供一種高效的分析套路
□
合作式學(xué)習(xí)。以小組為單位，參加課堂活動(dòng)，學(xué)員在合作中互相啟發(fā)、互相學(xué)
習(xí)。
□
活潑有趣。小組成員合作進(jìn)行討論，并通過(guò)繪畫(huà)、演講、小品、肢體語(yǔ)言等形
式表現(xiàn)出來(lái)，實(shí)踐顯示，學(xué)員總是精神飽滿，積極探索，課堂氣氛活潑有趣，
又不失思考。
三、課程基本情況

|課程題目 |企業(yè)財(cái)報(bào)分析與商業(yè)銀行信貸決策（工作坊+案例分析） |
|課程背景 |經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩環(huán)境下，銀行迫切需要提升判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力，通|
| |過(guò)財(cái)報(bào)判斷風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸風(fēng)控的必經(jīng)之路，商業(yè)銀行信貸環(huán)節(jié)的相關(guān)|
| |人員需要了解在當(dāng)前經(jīng)營(yíng)環(huán)境下判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的要點(diǎn)。 |
|課程目標(biāo) |提升分、支行行長(zhǎng)、客戶經(jīng)理、貸審人員通過(guò)財(cái)報(bào)判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力|
|對(duì)應(yīng)需求 |提高貸前審核和信貸整體風(fēng)控中的財(cái)報(bào)分析能力 |
|課程特點(diǎn) |工作坊式課程；交互式、體驗(yàn)式學(xué)習(xí)分析 |
|培訓(xùn)講師 |王宛秋 （講師簡(jiǎn)歷附后） |
|課程對(duì)象 |分、支行行長(zhǎng)、客戶經(jīng)理、貸審人員 （具體由銀行根據(jù)本行的培訓(xùn)規(guī) |
| |劃決定） |
|課 時(shí) |2-4天，標(biāo)準(zhǔn)課時(shí)：6小時(shí)/天 |
|培訓(xùn)日期 |具體時(shí)間進(jìn)一步溝通 |
|上課時(shí)間 |上午：9：00-12：00 下午：13：00-16：00（可根據(jù)銀行的時(shí)間安排 |
| |調(diào)整） |
|課程教輔 |1、電腦、投影儀、音頻線、音響； |
| |2、課桌排列采用魚(yú)骨型排列方式； |
| |3、學(xué)員分組，每組6-8人； |
| |4、每組6支不同顏色的彩筆、10張素描紙、一卷透明膠帶 |
| |5、wifi環(huán)境； |
| |6、參訓(xùn)人數(shù)不超過(guò)64人。 |
| |講臺(tái) |
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四、財(cái)務(wù)分析工作坊課程流程

本課程為工作坊式課程，強(qiáng)調(diào)體驗(yàn)式學(xué)習(xí)，課程的主要流程是：

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學(xué)員以小組為單位，參加課堂討論、團(tuán)隊(duì)游戲、任務(wù)完成和財(cái)務(wù)分析實(shí)操；
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課堂上講師既進(jìn)行知識(shí)講解，也進(jìn)行討論和競(jìng)賽等小組任務(wù)的帶領(lǐng)，講解和小
組任務(wù)的比例大概是7:3，比例根據(jù)學(xué)員的情況和現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)情況會(huì)有所調(diào)整；
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小組任務(wù)主要是各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，經(jīng)過(guò)討論，通過(guò)繪畫(huà)、演講、肢體語(yǔ)言等
形式表現(xiàn)出來(lái)，會(huì)場(chǎng)條件允許的話，繪畫(huà)作品將展示在培訓(xùn)教室里；
□ 完成一次完整的財(cái)報(bào)分析(3天及以上課程適用)。

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