2020年度首次個稅匯繳風險管控、稅務規(guī)劃以及實務操作課程簡介（1天）

學好稅務政策，把握控制風險，做好稅務規(guī)劃——
《2020年度首次個稅匯繳風險管控、稅務規(guī)劃以及實務操作》
課程大綱
正確理解稅法的關鍵節(jié)點！
——企業(yè)員工應對個稅之道


課程備注：
1. 本課程為2020年全新研發(fā)；
2.
本課程由出生于黑龍江省國稅系統(tǒng)的陳光老師，與北京聯(lián)合智訓聯(lián)合研發(fā)。具備全方
位多角度做好個稅稅務規(guī)劃的視野；
3. 本課程結束后，可與企業(yè)進行現場答疑；


一、《2020年度首次個稅匯繳風險管控、稅務規(guī)劃以及實務操作》課程背景簡介
、項目背景：
◆2020年是個稅首次進行匯算清繳的第1年，這里的風險如何判斷，如何規(guī)避？有哪些漏
洞和陷阱？由于個稅的覆蓋面太廣，牽涉到每個人的切身利益。所以很多人非常關心如
何申報，如何籌劃。
◆匯算清繳來臨之際，企業(yè)單位和個人做好哪些準備？每個人都是滿滿的困惑和疑慮。哪
些人需要匯算清繳？哪些人不需要？
◆年終獎是單獨計稅好，還是合并到工資收入中更劃算？如何合理合規(guī)的做好個稅的稅務
規(guī)劃，減少稅務風險？
學員對象：
◆企業(yè)人力資源部，財務部門及相關業(yè)務骨干\分管人力財務的主管\財務相關管理人員

項目收益：
1.
把握規(guī)律：運用全新稅務規(guī)劃思維，掌握首次個稅匯算清繳以及個人所得稅新申報表修
訂最新的根本規(guī)律；
2.
學以致用：學習實效的個稅匯算工作總體部署及方法，直接應用于實踐，學以致用；
3.
提升績效：運用獨特整體解決方案理論及工具，掌握匯算整體規(guī)劃運營規(guī)律，提升個人
合理合規(guī)節(jié)稅管理績效。

操作形式：
1、課程次數：課程共1天4個模塊
2、線上時長：項目總時長約4小時，上下午各2小時
3、學習方式：
◆線上微課，240分鐘/天，共1天
◆在線問答，30分鐘/次（1次，挑選3-5個高質量有代表性的問題回答）
項目綱要：
第一講：2019-2020年度個稅首度匯算清繳操作流程講述。(時間長度:9:30---10:30)
一、 綜合所得的匯算清繳
（一） 2019年度匯算的內容及注意事項
（二） 哪些人不需要辦理年度匯算的納稅人？
（三） 需要辦理年度匯算的情形及原因分析
（四） 可繼續(xù)享受的稅前扣除
（五） 全年綜合所得應補稅額的計算及原因分析
（六） 全年綜合所得應退稅額的計算及原因分析
（七） 辦理時間
（八） 辦理方式
（九） 辦理渠道
（十） 接受年度匯算申報的稅務機關
（十一） 年度匯算的退稅、補稅怎么辦理
（十二） 年度匯算中稅務機關的服務
第二講：全年綜合所得稅務規(guī)劃(時間長度:10:40---11:30)
二、 全年綜合所得的納稅規(guī)劃
（一） 年終獎如何計稅
（二） 年終獎是否參與綜合所得匯算清繳
（三） 年終獎單獨計稅與并入綜合所得計稅籌劃選擇
（四） 年終獎計稅方法選擇錯誤的補救措施
（五） 全年綜合所得如何在月工資與年終獎之間進行納稅安排
第三講：特殊收入的匯算清繳風險管控(時間長度:13:30---14:10)
三、“被任職”、“被收入”等特殊問題的處理
四、匯算清繳前的準備工作
五、個稅申報疑點及處理方式
六、個稅中的稅收優(yōu)惠及享受
（一）公益慈善捐贈
（二）特定人員減征個稅
（三）特定情況減征個稅
第四講：新會計準則實施后的財稅管理問題(時間長度:14:20---15:30)
七、一次性收入的個稅處理
（一）央企負責人取得的一次性任期獎勵收入
（二）職工從破產企業(yè)取得的一次性安置費收入
（三）個人與用人單位解除勞動關系取得 一次性補償收入
（四）個人辦理提前退休手續(xù)而取得的一次性補貼收入
（五）個人辦理內部退養(yǎng)手續(xù)而取得的 一次性補貼收入
（六）工傷職工及其近親屬取得的 一次性傷殘補助金
（七）一次性領取年金個人賬戶余額
（八）個人因退休等情形一次性領取原提存住房公積金
（九）自主就業(yè)的退役士兵取得的一次性退役金和一次性經濟補助
課程小結

《2020年度首次個稅匯繳風險管控、稅務規(guī)劃以及實務操作》課程主講專家簡介
財稅管理變革中國市場體系發(fā)現者之一
陳 光
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優(yōu)秀的實戰(zhàn)專家之一：
教育經歷
? 1992年畢業(yè)于中央財經大學 稅務學院
? 中國人民大學在職研究生
職業(yè)經歷：
? 黑龍江省國稅局從事納稅檢查教學及稅收稽查實踐近十年
? 國際知名企業(yè)從事投資融資、財務管理工作近十年
先后在中央財經大學、清華大學國家CIMS培訓中心、北京航空航天大學中清研究院、
北京財經研究院擔任聘任副教授或聘任專家
具有10多年大企業(yè)管理經驗，特別在企業(yè)并購重組、資本運營、企業(yè)財務戰(zhàn)略、投資
與融資上市、納稅籌劃等方面有豐富的管理及授課經驗。
-
受邀為不同類型的企業(yè)、知名學府、政府部門做過多次大型演講及授課。受邀在全
國各地主持多種主題研討會，全國學員近萬人。
- 接受過多家媒體專訪并報道，多家門戶網站欄目<前沿講座>主講。
-
曾經輔導過多家擬上市企業(yè)及品牌公司，促使企業(yè)快速成長，獲得極大反響與口碑
。
-
主持過北汽福田汽車股份有限公司等多家知名企業(yè)財務風險以及全部內部控制流程
咨詢項目。豐富的內部控制以及財務審計經驗。
-
受聘航天信息股份有限公司（上市公司）并主持企業(yè)內部控制與風險管理職業(yè)資格
鑒定與教材編寫，并在其國內分公司主講內部控制課程。
-
受聘納稅人俱樂部（大成方略）、中華會計網校、中稅網、北京時代光華等多家知
名財稅專業(yè)培訓機構主講相關財稅課程
-
連續(xù)多年在清華大學卓越財務總監(jiān)高級研修班、北京大學投資與融資高級研修班等
研修班擔任主講師資


主講課程及培訓案例:
企業(yè)全面預算管理 企業(yè)內部控制 并購重組與上市實操 非財務人員的財務管理
稅收籌劃 財務風險與預警管理 財務分析 財務業(yè)務一體化管理
企業(yè)投資融資模式與方法 資本運營實戰(zhàn)技巧 現金流量管理
企業(yè)財務戰(zhàn)略 人工臺帳與財務精細化
出版書籍及光盤：
人工臺賬與財務精細化、財務報表分析（港澳臺專版）、老板輕松管財務（2）、老
板輕松管稅務、老板輕松管金融等書
先后培訓過的企業(yè)有：
中國移動通信總公司（2005年——2019年）
客戶評價：中國移動通信總公司管理學院人力資源經理周傳利認為，陳老師的課深
入淺出，能把復雜的財務課程講的幽默生動，讓人對財務管理有了全新的認識，也對陳
老師的課更加喜愛。
中國石油總公司（2008年——2019年）
客戶評價：
中國石油總公司海外工程公司的幾位財務經理認為，陳老師的課緊緊跟隨時代脈搏
，融入相當多的信息咨詢，同時他能通過實戰(zhàn)經驗，把大量的案例解析的相當透徹，他
的課值得我們好好學習。
北汽福田股份有限公司（2002——2019）
客戶評價：
北汽福田營銷總公司財務部經理王燕說，陳老師的課我聽了十多年了，年年知識都
有更新，年年都有不一樣的驚喜，不僅僅是財務的知識增長，更是對財務管控的重新認
識。
其他培訓過的客戶:
清華大學總裁研修班、卓越財務管理實戰(zhàn)型高級研修班、北京大學投資與融資企業(yè)
家班、北京大學法學院政府管理培訓班、北京大學資本運營投資與融資實戰(zhàn)班、中國人
民大學農業(yè)MBA實戰(zhàn)班、中央財經大學經濟學院在職研究生班及財務總監(jiān)高級研修班、北
京航空航天大學MBA班、天津財經大學MBA班、西南財經大學MBA班、江蘇省無錫市金融論
壇等
納稅人俱樂部（大成方略）、航天信息股份、中稅網、中華會計網校、北京時代光
華等專業(yè)財務培訓機構
國家稅務總局、中國石化、中航油、中海油、國家電網、中電投資集團、中國南車
股份、北京供電局、北京熱力集團、中冶置業(yè)、金隅地產、山東冠魯房地產集團、蘇中
建設集團、海大飼料、冀東水泥、烽火科技、吉林第一汽車集團、中國鋁業(yè)、四維科技
、一汽豐田（銷售總公司）、江西江鈴汽車、安徽奇瑞汽車、北汽福田汽車、中糧集團
、金融街集團、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國民生銀行、中國光大銀行、上海浦
發(fā)銀行、吉林省農村信用社、山西省農村信用社、北京天壇生物制藥股份公司、北京亦
莊開發(fā)區(qū)管委會、廣州周大福珠寶股份公司、陜西省郵政系統(tǒng)、河北省衡水郵電局、杭
州企業(yè)學會、《中外管理雜志》、等上市公司或國有企業(yè)、大中企業(yè)等。
授課特點:


學識廣博，講課注重實踐，語言簡練、風趣、幽默，有很強的感染力，能夠有
效的調動學員的積極性，課堂氣氛非?；钴S。講課深入淺出，能夠從抽象的理論和復
雜的現實中談古論今、引經據典，演繹出精彩的分析。緊扣企業(yè)實際經營狀況，將深
奧的金融財務管理理論、管理方法以及自己的管理心得以一種輕松、愉快、詼諧、幽
默的方式傳授給學員。在傳授學員知識和技能的同時幫助學員培育自己的管理哲學和
管理思想。
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陳光老師的其它課程