財務及財務風險管理

財務及財務風險管理
課程背景
您所在的企業(yè)今天是否面臨這樣的問題？
?金融危機情況下，您及您的企業(yè)是否覺得無所適從？
?企業(yè)產值越來越大，但利潤卻越來越少；
?經營成本不斷提高，利潤不斷下降；
?競爭壓力越來越大，難以走出價格競爭的漩渦；
?渠道擴張已無路可走，且效益難以彰顯；
?市場份額逐漸萎縮，客戶忠誠度不斷下降；
?產品已進入國際市場，但國際化征程遇到困境。
這是為什么呢？
?如果您還在價值鏈上尋求競爭的關鍵點，您會發(fā)現這一鏈條上已無利可圖；
?如果您還依靠傳統(tǒng)的營銷策略拓展市場，您會感到這只是一場零的博弈；
?所有的營銷手段都已嘗試，但對企業(yè)的銷售額根本就沒什么大的作用。
新經濟時代，商業(yè)競爭發(fā)生了五大變化
?當今市場的博弈已經不是簡單意義上的利潤方面的博弈，而是包括企業(yè)風險管理能力等
方面的全方位較量；
?市場經濟是信用經濟，能否熟練掌握并運用信用工具成為衡量企業(yè)能否適應社會發(fā)展的
重要因素；
?從產品經營轉向知識經營，知識成為新時代企業(yè)的核心競爭力；
?從有形產品轉向無形產品，在無形的世界里創(chuàng)造競爭優(yōu)勢；
?從價值鏈轉向價值網構建，破解同質化競爭時代的利潤之謎；
課程對象
企業(yè)中高層管理者，企業(yè)財務總監(jiān)及經理，風險管理經理，信用經理，合同管理部經理
，法律事務部經理，采購部、銷售部等部門負責人。
達到目標
學習并了解企業(yè)財務風險管理的流程和重要性，掌握必要的信用管理技術和工具，能夠
有效識別企業(yè)存在的風險，并能夠根據這些風險的狀態(tài)制訂出不同的管理策略，能夠選
擇恰當的風險管理措施和手段，把企業(yè)風險控制在容忍度范圍內。確保企業(yè)經營、合規(guī)
、報表三大目標的實現。
授課方法: 課堂講授、案例分析、多媒體教學等。
培訓課時：２天
課程大綱：


培訓課時：６小時
培訓大綱：

第一部分 財務管理趨勢-財務轉變
一、新的財務模型
1. 從記帳工到決策支持者
2. 從低效率到高效率
3. 交易業(yè)務比重由原來的22%變?yōu)楝F在的66%
4. 決策支持業(yè)務比重由原來的9%變?yōu)?0%
5. 交易處理的六項內容
6. 決策支持的八項內容
7. 角色轉變（管家婆－業(yè)務部門伙伴）
二、財務職能的定位
1. 職能轉變后，財務在決策支持上更重要的地位
三、未來財務管理的目標
１.　角色轉換
四、財務變革是怎樣發(fā)生的
1. 轉變的六個方面
2. 轉變財務管理的理念，適應變化的業(yè)務
案例分析：強生、福特是如何做的？財務經理成為數字、人員和流程的領導者
3. 以正確的工具和流程輔助戰(zhàn)略思考
案例分析：通用是如何做的？財務經理在戰(zhàn)略制定中擔任重要角色
4. 提供平衡的業(yè)績指標和增值分析，引導管理者的正確決策
5. 價值分析框架股東
6. 如何理解價值是在何處被創(chuàng)造或破壞
案例分析：頂級企業(yè)是如何做的？從傳統(tǒng)的管理控制流程轉化為發(fā)現、預測公司的價值
驅動因素
7. 從傳統(tǒng)的管理控制流程轉化為發(fā)現、預測公司的價值驅動因素
案例分析：聯邦快遞是怎么做的
8. 成本管理不只是降低成本，而是長期的流程改進和相關成本控制
案例分析：克萊斯勒是如何做的？從成本的審核控制，到作業(yè)流程的不間斷分析
9. 以優(yōu)化的成本支持和調節(jié)核心流程
五、最佳的財務組織
六、世界一流財務管理的特征
七、財務管理應能對變化的環(huán)境迅速作出反應

第二部分 風險控制與業(yè)績管理
一、COSO控制框架
1. 控制方法
2. 集權型集團的財務管理結構
3. 放權型集團的財務管理結構
4. 混合型集團的財務管理結構
二、整合的計劃
1. 整合的計劃流程框架
2. 戰(zhàn)略計劃 － 全面業(yè)務計劃的基石
3. 經營計劃 － 戰(zhàn)略計劃和預算的橋梁
4. 財務預算 －將目標分解到最低層，保證計劃執(zhí)行
5. 業(yè)績管理 － 戰(zhàn)略和經營活動之間的粘合劑
三、管理報表
1. 各業(yè)務板塊應編制相應的報表
2. 財務數據的真實性與準確性
3. 財務與管理報告的最佳模式
四、內部審計風險管理
1. 全球市場的風險
2. 需要世界一流的內部審計
3. 風險和風險管理
4. 風險管理的模式
5. 風險管理的結構框架
五、資金管理
1. 資金管理目標
2. 資本成本-全球化公司策略：資本市場化趨勢
3. 系統(tǒng)的集成
4. 資金集中管理的兩種模式





培訓課時：６小時
培訓大綱：
一、七項制度控制財務風險
二、內部財務控制的九種方法
1. 職務分工控制
2. 授權批準控制
3. 業(yè)務記錄控制
4. 人員素質控制
5. 全面預算控制
6. 財產保全控制
7. 風險關鍵控制點
8. 內部報告控制
9. 內部審計控制
三、財務內控制度體系的關鍵控制環(huán)節(jié)
1. “采購——付款”業(yè)務活動的財務控制
2. “銷售——收款”業(yè)務活動的財務控制
3. “費用——支出”業(yè)務活動的財務控制
4. 現金管理控制制度
四、制度控制與企業(yè)文化控制
五、財務風險控制的七項內容
六、分、子公司的擔保風險管理
七、資金使用的風險管理程序控制
1. 資金使用風險的幾種常見形式
2. 產生資金使用風險的三個原因
3. 資金使用風險管理的三項原則
4. 資金使用風險管理程序
八、財務風險控制手段
1. 制度體系控制
2. 會計控制
3. 內部獨立審計
課程小結

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課題一、企業(yè)財務風險管理（1）


課題二、企業(yè)財務風險管理（2）

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