全面預(yù)算與財(cái)務(wù)報(bào)表分析

全面預(yù)算與財(cái)務(wù)報(bào)表分析
【課程背景】
“預(yù)則立、不預(yù)則廢”，全面預(yù)算管理系統(tǒng)越來越受到諸多企業(yè)經(jīng)營者和管理者的重視
，并迫切導(dǎo)入希望產(chǎn)生相應(yīng)的績(jī)效，結(jié)果事與愿違，從而又贏來諸多企業(yè)的質(zhì)疑：全面
預(yù)算管理到底有沒有導(dǎo)入的價(jià)值！
全面預(yù)算管理是一套工具，也是一套管理系統(tǒng)，它是集事前、事中和事后為一體的管
理工具，它也是唯數(shù)不多能將企業(yè)關(guān)鍵管理問題（戰(zhàn)略、計(jì)劃、目標(biāo)、考核……）融為一
身的的管理系統(tǒng)。全面預(yù)算管理未產(chǎn)生預(yù)期效果原因頗多，其中根本原因就是預(yù)算編制
環(huán)節(jié)存在嚴(yán)重缺陷：
預(yù)算編制期短，被動(dòng)應(yīng)付
預(yù)算編制流雜亂，沒有主次、先后
預(yù)算編制依據(jù)單一，注重歷史數(shù)據(jù)，忽視市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)
預(yù)算編制技巧缺失，方法運(yùn)用不當(dāng)
……
好的開端就是成功的一半，預(yù)算編制是全面預(yù)算四大核心環(huán)節(jié)之一，預(yù)算編制的質(zhì)量
直接決定著全面預(yù)算管理效果。本課程將重點(diǎn)圍繞全面預(yù)算編制流程設(shè)計(jì)、如何選擇恰
當(dāng)預(yù)算編制方法、如何掌握預(yù)算編制環(huán)節(jié)的編制技巧與注意事項(xiàng)、如何建立企業(yè)預(yù)算編
制模型展開，幫助學(xué)員快速掌握預(yù)算編制方法與技巧，提升企業(yè)預(yù)算編制質(zhì)量，促成全
面預(yù)算管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

【培訓(xùn)收益】
← 全面梳理預(yù)算編制流程，提升預(yù)算編制效率
← 構(gòu)建適合企業(yè)的預(yù)算編制模型
← 掌握切實(shí)有效的預(yù)算編制方法
← 學(xué)會(huì)部門費(fèi)用編制方法，更有效控制成本
← 運(yùn)用財(cái)務(wù)分析法做好預(yù)算編制分析，提高預(yù)算可執(zhí)行性
← 有效監(jiān)控預(yù)算運(yùn)行促進(jìn)預(yù)算績(jī)效達(dá)成
← 重新梳理財(cái)務(wù)分析思維，樹立正確財(cái)務(wù)分析觀念
← 掌握公司財(cái)務(wù)分析的方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作的優(yōu)劣所在
← 學(xué)會(huì)透過數(shù)據(jù)看本質(zhì)，找到企業(yè)績(jī)效改善關(guān)鍵點(diǎn)
← 建立數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)模型，提前預(yù)測(cè)和預(yù)防企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
← 掌握數(shù)字說話技巧，有效改善同其他部門溝通

【適合對(duì)象】
← 負(fù)責(zé)預(yù)算編制的財(cái)務(wù)經(jīng)理和相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員
← 涉及預(yù)算編制的非財(cái)務(wù)專業(yè)管理人員
← 各部門經(jīng)理



【課程大綱】
模塊一：戰(zhàn)略目標(biāo)與年度計(jì)劃制定
1.外部經(jīng)營環(huán)境分析
← PEST分析法
← 五力分析法
2.內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境分析
3.企業(yè)的SWOT分析
4.建立年度經(jīng)營目標(biāo)與策略
模塊二：全面預(yù)算編制技巧與實(shí)務(wù)
1.全面預(yù)算內(nèi)容與框架設(shè)計(jì)
2.全面預(yù)算編制流程
3.全面預(yù)算編制十步法
4.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃與年度目標(biāo)
← 如何進(jìn)行有效的企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃
← 年度目標(biāo)的確定與實(shí)務(wù)
← 年度預(yù)算編制大綱框架與實(shí)務(wù)
5.經(jīng)營預(yù)算編制
← 銷售預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 生產(chǎn)預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 采購預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 成本及庫存編制要領(lǐng)與技巧
← 銷售費(fèi)用編制要領(lǐng)與技巧
← 管理費(fèi)用編制要領(lǐng)與技巧
6.資本預(yù)算編制
← 資本支出預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 投資收益預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
7.財(cái)務(wù)預(yù)算編制
← 現(xiàn)金預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算編制要領(lǐng)與技巧
← 預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表編制要領(lǐng)與技巧
8.預(yù)算編制說明
← 預(yù)算編制分析內(nèi)容
← 全面預(yù)算質(zhì)詢與預(yù)算決策
← 示例--**公司預(yù)算編制分析
模塊三：全面預(yù)算有效落地四部曲
1.預(yù)算執(zhí)行與分解的有效落地
← 全面預(yù)算執(zhí)行常見的四大問題
← 全面預(yù)算分解四大原則
← 全面預(yù)算業(yè)績(jī)?cè)手Z書設(shè)計(jì)與簽定流程
← **公司預(yù)算業(yè)績(jī)?cè)手Z書
2.預(yù)算審批流程設(shè)計(jì)與落地
← 預(yù)算內(nèi)審批流程設(shè)計(jì)
← 預(yù)算外審批流程設(shè)計(jì)
← 示例--**公司預(yù)算審批實(shí)施細(xì)則
3.預(yù)算分析流程、方法與內(nèi)容
← 預(yù)算分析流程設(shè)計(jì)
← 預(yù)算分析常用方法
← 預(yù)算分析具體內(nèi)容
← 預(yù)算四級(jí)監(jiān)控及預(yù)警機(jī)制設(shè)計(jì)
← 預(yù)算報(bào)告內(nèi)容與報(bào)告周期設(shè)計(jì)
← 示例--預(yù)算分析模板的設(shè)計(jì)
4.預(yù)算調(diào)整流程與周期
← 全面預(yù)算調(diào)整前提條件設(shè)定
← 全面預(yù)算調(diào)整三大原則
← 全面預(yù)算調(diào)整流程
← 全面預(yù)算調(diào)整頻率與周期
← 示例—**公司全面預(yù)算調(diào)整實(shí)施細(xì)則
模塊四：全面預(yù)算與績(jī)效管理的銜接
← 傳統(tǒng)績(jī)效管理的不足
← 企業(yè)績(jī)效管理四步法
← 如何設(shè)計(jì)可執(zhí)行的績(jī)效指標(biāo)與績(jī)效表
← 全面預(yù)算結(jié)果如何在績(jī)效考核中應(yīng)用
← 企業(yè)績(jī)效考核結(jié)果在管理中應(yīng)用
← 示例—**公司預(yù)算績(jī)效考核表
模塊五：財(cái)報(bào)閱讀技巧與分析方法
1.了解財(cái)務(wù)報(bào)表的家庭成員
2.財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀四大技巧
3.財(cái)務(wù)分析的原則與標(biāo)竿的選擇
← 財(cái)務(wù)分析的4大原則
← 財(cái)務(wù)分析要實(shí)現(xiàn)的3大目標(biāo)
← 財(cái)務(wù)分析標(biāo)竿的選擇
4.財(cái)務(wù)分析常用方法
← 財(cái)務(wù)分析核心流程
← 財(cái)務(wù)分析常用的五大方法












曾國慶老師簡(jiǎn)介

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曾老師，服務(wù)于中國IT知名企業(yè)、東莞民營50強(qiáng)之一的高科技企業(yè)，先后擔(dān)任過企業(yè)
成本部經(jīng)理、信息部經(jīng)理、審計(jì)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)副總等職務(wù)。曾
老師結(jié)合多年學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，總結(jié)出企業(yè)資金管控C2C模式、業(yè)績(jī)?nèi)h(huán)論與12345業(yè)績(jī)
管控模式、企業(yè)盈利金三角、企業(yè)發(fā)展空間論、成本倍減6R模型、賬款品質(zhì)管控三道防
火墻、存貨656管控模型……等一套有效的運(yùn)營管控工具；并提煉出簡(jiǎn)明易懂的管理理念，
如銷售至上、收款第一的賬款控制理念；庫存就是負(fù)債、呆滯就是損失庫存管理理念，
從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。曾老師先后幫助100多家企業(yè)改變理財(cái)觀念，健
全理財(cái)系統(tǒng)，企業(yè)盈利總體提升50%以上、同時(shí)利潤(rùn)品質(zhì)得到顯著改善。

專著：搞懂財(cái)務(wù)增利潤(rùn) 現(xiàn)金流與營運(yùn)資本管控 全面預(yù)算與成本倍減之道

光盤：非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理（中國總裁網(wǎng)）
全面預(yù)算管理（北京時(shí)代光華）




主講課程：

非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理 全面預(yù)算管理與績(jī)效管控

企業(yè)成本削減技術(shù) 總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與經(jīng)營分析

決策者的六大財(cái)務(wù)管控

曾提供培訓(xùn)或咨詢的企業(yè)（包含但不限于）：


金融：湛江商業(yè)銀行、工商銀行、中國人壽、重慶興業(yè)銀行、廣州聯(lián)銀擔(dān)保公司

天津農(nóng)村商業(yè)銀行、友邦保險(xiǎn)、平安保險(xiǎn)……

電力：大渡河水電集團(tuán)、貴州烏江水電有限公司、浙江電網(wǎng)、四川二灘電力、南玻集
團(tuán)

中廣核、粵水電、神華集團(tuán)……

政府：大足縣國資集團(tuán)公司、濨溪泗門鎮(zhèn)政府……

醫(yī)藥：眾生藥業(yè)、泰州精衛(wèi)醫(yī)療、湯臣倍健、三井制藥、王老吉股份……

家電：美的家電、格蘭仕、華凌冰箱、志高空調(diào)……

商超、連鎖：中域連鎖、家樂福、好孩子連鎖……

I T: 深圳寶德集團(tuán)、金河田實(shí)業(yè)、深圳中興通訊、富士康科技……

地產(chǎn)：深圳長(zhǎng)城控股集團(tuán)、廣州凱得集團(tuán)、四川豐泰集團(tuán)、置信集團(tuán)……

美容：夢(mèng)怡養(yǎng)生、大嘉禾、大騰、諾因美、華夢(mèng)、優(yōu)度生物科技……

服裝：廣州禾澤服飾、香港頂尖服飾、南通富美服飾、佛山哥比兔、南通南明服飾…
…

物流：新邦物流、廣東航運(yùn)集團(tuán)……

其它：可口可樂瓶裝公司、廣州污水治理有限公司、深圳報(bào)業(yè)集團(tuán)、李錦記

移動(dòng)滾石音樂、洛陽中冶集團(tuán)、裕源鞋廠、匯美控股（香港）、南通大地電器
……
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← 香港國際商學(xué)院 特聘教授

← 韶關(guān)學(xué)院 EMBA 財(cái)務(wù)導(dǎo)師

← 新華商智 MBA 財(cái)務(wù)導(dǎo)師

← 聚成股份 特聘講師

← 中國總裁網(wǎng) 高級(jí)講師

← 東莞民營50強(qiáng) 財(cái)務(wù)操盤手

← 加拿大皇家大學(xué) 工商管理碩士

← 美國特許財(cái)務(wù)管理師

← 高級(jí)會(huì)計(jì)師

曾國慶老師的其它課程