《保險金信托及家庭財富資產(chǎn)隔離（案例分析）》

保險金信托及家庭財富資產(chǎn)隔離（案例分析）
課程背景：
隨著我國高凈值人群數(shù)量的的日益增加，安全、專業(yè)、靈活、高效的財富管理需求更加旺盛，而保險金信托業(yè)務(wù)因兼具人身保障、資產(chǎn)增值、資產(chǎn)隔離和個性化傳承功能等優(yōu)勢，受到凈值人群青睞。尤其對于部分尚無法滿足家族信托業(yè)務(wù)門檻要求的中高凈值客戶，保險金信托更是其入門級產(chǎn)品的首選。
近年來，中高凈值客群成為金融機構(gòu)爭先搶灘的關(guān)鍵戰(zhàn)場，伴隨著競爭日趨白熱化，打造專屬的“高端產(chǎn)品+專業(yè)服務(wù)+精英隊伍”鐵三角模式成為各金融機構(gòu)角逐高客市場最重要的籌碼，績優(yōu)保險營銷人員、客戶經(jīng)理、財富顧問向精英化、高產(chǎn)能發(fā)展成為行業(yè)共識，而保險金信托展業(yè)作為精英服務(wù)高客的利器也迎來“升檔提速”。
愈發(fā)白炙化的競爭環(huán)境，培養(yǎng)財富團隊更專業(yè)的知識體系，成為發(fā)展的必要環(huán)節(jié)
課程收益：
● 系統(tǒng)掌握保險金信托的知識、保險金信托的設(shè)計流程，全面梳理保險金信托的客戶畫像
● 掌握4個稅務(wù)風險隔離策略，幫助客戶做好稅收風險的管理
● 掌握4個資產(chǎn)保護方法，幫助客戶規(guī)避資產(chǎn)代持中的4大風險
● 掌握財富保全的3個關(guān)鍵，幫助客戶管理婚姻中的財富風險
● 掌握長壽時代養(yǎng)老的3大風險，幫助客戶提前做好養(yǎng)老的規(guī)劃
● 掌握高凈值客戶財富傳承的4大風險，幫助客戶做好的財富規(guī)劃和保全策略
● 全面提高學員保單設(shè)計的3大能力，促進保險金信托業(yè)績提升
課程時間：2天，6小時/天
課程對象：財富顧問、理財經(jīng)理、保險顧問、保險公司銀保渠道主管
課程方式：講授+案例分析+小組討論發(fā)表+現(xiàn)場實務(wù)訓練
課程大綱
第一講：保險金信托的基礎(chǔ)知識
一、何為保險金信托
法律基礎(chǔ)：《信托法》《民法典》《保險法》
1. 保險金信托的意義與起源
1）保險金信托的起源——劉備白帝城托孤的故事
2）保險金的發(fā)展歷程——2014年第一件中國保險金信托落地
3）保險金信托存在的重要原因：物質(zhì)的傳承、精神的傳承、文化的傳承
4）保險金信托的架構(gòu)
2. 保險金信托的模式
版本1：變更保單受益人
版本2：同時變更保單受益人、投保人
版本3：現(xiàn)金作為信托財產(chǎn)置入信托后，在購買保險
3. 保險金信托的功能
1）代持：隔離風險---守錢
2）代管：保值增值---賺錢
3）待分配：傳承分配---傳錢
對比：保險金信托與人壽保險
二、保險金信托客戶的畫像分析
——有現(xiàn)金、有風險、有理念、有粘性
1. 風險隔離：企業(yè)主客群、關(guān)注金稅四期及公司法的敏行業(yè)
2. 稅收優(yōu)化：董監(jiān)高客戶、關(guān)注個稅改革、曾經(jīng)有處罰記錄
3. 財富傳承：復雜專屬多婚姻、多子女家庭
4. 專屬財富：子女適婚年齡、富太太客群
第二講：個人及企業(yè)的稅收風險
一、金稅四期的時代背景及新變化
1. 金稅四期的上線背景
1）稅收是財政收入的主要來源
）金稅三期系統(tǒng)已經(jīng)不能滿足現(xiàn)在的征管要求
2. 金稅四期的新變化
1）金稅四期的漸進式稅改：數(shù)據(jù)共享、身份證聯(lián)網(wǎng)、房產(chǎn)稅試點、國地稅合并
2）金稅四期的新變化：八部委共同聯(lián)合治稅
案例：《繁花》中寶總的第一桶金
——金稅四期智慧稅務(wù)系統(tǒng)的新趨勢：以數(shù)治稅更全面的監(jiān)控
二、金稅四期挑戰(zhàn)下，高凈值客戶的財富管理風險
1. 個稅少繳或漏繳風險
案例：被上游企業(yè)牽連的2800萬稅收之痛
案例：安徽某國際酒店的退婚宴涉稅案例
案例：個人賬戶收款的風險
案例：股東借款未及時償還的風險
案例：網(wǎng)紅主播的天價補稅案
2. 高額遺產(chǎn)稅風險
案例：韓國三星長公主繼承了多少財富
數(shù)據(jù)匯總分析：2024年被查企業(yè)匯總分析
二、企業(yè)主客戶的風險隔離策略
1. 常用的風險隔離工具優(yōu)劣勢分析
1）代持——代持人的婚姻、債道德風險
2）海外資產(chǎn)配置——財產(chǎn)信息不透明
3）大額保單——風險隔離性強
4）家族信托——風險隔離、定向傳承
2. 4大風險的解決方案
1）稅務(wù)風險——將顯性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為隱性資產(chǎn)
2）存量財富稅負風險——將高稅負財產(chǎn)轉(zhuǎn)為低稅負財
3）遺產(chǎn)稅風險——規(guī)避傳承階段的稅負
4）稅源不足風險——儲備稅源，確保遺產(chǎn)的順利繼承
第三講：高凈值客戶的資產(chǎn)代持風險一、代持的4大風險
1. 繼承風險
——代持人死亡，繼承人要求分割代持財產(chǎn)的風險
案例：千萬存款母親代持，終身儲蓄遭強索
案例：明星將1. 6億元轉(zhuǎn)至母親名下代持，需要通過公證或訴訟才能過戶
2. 婚姻風險
——代持人離婚，配偶要求分割代持財產(chǎn)的風險
案例：房產(chǎn)因代持人離婚被分割
3. 債務(wù)風險
——代持人欠債，名下的代持資產(chǎn)面臨被法院凍結(jié)、強制償還其個人債務(wù)的風險
案例：代持房產(chǎn)被債權(quán)人查封執(zhí)行
案例：代持房產(chǎn)背上巨額債務(wù)
4. 道德風險
——代持人背信，轉(zhuǎn)讓、贈與、侵吞代持資產(chǎn)的風險
案例：惡意串通簽訂代持協(xié)議損害第三人利益
案例：全職太太代持房產(chǎn)，拒絕歸還
案例：代持人出售、抵押房產(chǎn)
二、代持的資產(chǎn)3個保護策略
1. 簽署嚴謹?shù)臅娲謪f(xié)議2. 讓代持人近親屬簽署知情函
3. 保留委托人實際支付款項的證據(jù)
4. 選擇專業(yè)機構(gòu)代持：大額保單或保險金信托
第四講：高凈值客戶的婚姻風險
一、9個典型案例了解民法典婚姻家庭
1. 當愛已成往事，彩禮何去何從
案例：訂婚10萬彩禮，分手要求返還遭拒絕
案例：婚禮現(xiàn)場閃現(xiàn)天價大額存單，離婚后要求返還遭拒絕
——民法典：1042條、婚姻家庭篇解釋
2. 離婚房產(chǎn)怎么分、權(quán)屬登記是關(guān)鍵
案例：男方婚前父母出資購置婚房，登記在兩人名下，離婚要求分割
——民法典：婚姻家庭篇解釋一3. 個人債務(wù)個人擔，合意舉債共同還
案例：借款用于打賞網(wǎng)絡(luò)主播，要求夫妻共同承擔債務(wù)
4. 婚姻中弱勢方在財富保障中的新策略
案例：家務(wù)也有“價”，離婚補償案
5. 天價離婚案
案例：消失的她與上海獨生女2億離婚案分析
案例：非婚生子女爭產(chǎn)案例分析
6. 提前的規(guī)劃，財產(chǎn)的保全
案例：劉強東的1元收入案例
案例：默多克第五次結(jié)婚案例分析—鄧文迪僅分了2套房產(chǎn)
二、婚姻的財富保全
1. 婚前財產(chǎn)防止婚內(nèi)混同（3個方案）
方案一：婚前財產(chǎn)協(xié)議+年金險
方案二：終身壽險不同保單架構(gòu)安排的優(yōu)勢
方案三：終身壽險/年金險不同保單架構(gòu)安排的優(yōu)勢
2. 婚內(nèi)財產(chǎn)保護（3個方式）1）贈與協(xié)議2）大額保單3）家族信托3. 防止非婚生子女爭產(chǎn)保全（2大策略）1）大額保單架構(gòu)搭建2）家族信托第五講：高凈值客戶的養(yǎng)老規(guī)劃
一、長壽生活的現(xiàn)狀
數(shù)據(jù)解讀：百歲人生數(shù)據(jù)呈現(xiàn)
1. 養(yǎng)老將會面臨的三個階段：活力養(yǎng)老期→功能衰退期→失能養(yǎng)老期
2. 養(yǎng)老的方式：居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老、機構(gòu)養(yǎng)老
案例：“從搖籃到天堂”的康養(yǎng)模式
二、養(yǎng)老所面臨的問題
1. 護理市場嚴重不足：高齡化、空巢化、失能失智催生千萬級的照護剛需人群
2. 子女照顧負擔大
3. 終身失能/失智概率61%——一人失能，全家失衡
案例1：《都挺好》蘇大強的老年生活
案例2：上海獨居老人300萬房產(chǎn)贈與水果攤主
案例3：老伴突然離世的悲傷——與新認識的人共同生活彌補心靈的缺失
三、長壽風險規(guī)劃策略
1. 財富管理方面：增額終身壽或分紅型年金
2. 固定資產(chǎn)方面：房屋設(shè)獨立居住權(quán)
第六講：高凈值客戶的財富傳承
一、傳承中的風險
——財富傳承最重要的是有三個不確定性：時間不可控、財產(chǎn)不可控、對象不可控
1. 債務(wù)風險：繼承財產(chǎn)需要先進行債務(wù)清償
案例：富貴鳥掌門人后代放棄繼承
2. 繼承風險：繼承人意見不同意，無法順利繼承
案例：許麟廬老先生的家族爭產(chǎn)案例分析
3. 遺囑風險：遺囑效力常被挑戰(zhàn)
案例：富商去世，非婚生子女繼承80%，婚生女無法接受
家族信托規(guī)劃傳承案例分析：
1）梅艷芳案例分析
2）杉杉集團再一次易主
3）華人首富超人李嘉誠的傳承規(guī)劃
4）巴菲特遺囑傳承規(guī)劃鐵三角---遺囑+家族信托+慈善基金會
二、傳承的工具分析
1. 贈與——無控制力，財產(chǎn)過戶及完成所有權(quán)轉(zhuǎn)移2. 遺屬——效力常被挑戰(zhàn)3. 繼承——需要公證4. 大額保單、家族信托（4個功能）——隔離性強1）風險管理2）財富保障3）財富傳承4）利益鎖定第七講：高凈值客戶的保險金信托配置邏輯
討論：為什么一定要進行保險金信托的配置
——保單設(shè)計關(guān)鍵：解決不同階段煩惱
1. 青中年保單如何設(shè)計
實操練習：X先生，30歲，剛結(jié)婚
2. 中年客戶養(yǎng)老剛需的保單如何設(shè)計
實操練習：X先生，45歲，父母60+，兩個子女高中
3. 企業(yè)主客戶的保單如何設(shè)計
實操練習：X先生，45歲，父母60+，兩個子女高中
4. 婚姻財產(chǎn)保全的保單如何設(shè)計
實操練習：X女士，45歲，父母60+，兩個子女高中
5. 傳承規(guī)劃安排的保單如何設(shè)計
實操練習：X先生，65歲，兩個子女已婚

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