企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講座

  培訓(xùn)講師:李明俊

講師背景:
個人簡介:北大光華MBA,注冊會計師,高級會計師。中國企業(yè)“財稅管理N模式”創(chuàng)始人,中國最杰出財稅訓(xùn)練專家之一。曾服務(wù)于中集集團、中國海外集團等上市公司,現(xiàn)擔(dān)任深圳市智慧源企業(yè)管理咨詢有限公司總經(jīng)理,多位福布斯中國富豪榜上榜企業(yè)家的私人財稅 詳細>>

李明俊
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企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講座詳細內(nèi)容

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講座

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范培訓(xùn)講座


內(nèi)容大綱
一、內(nèi)部控制規(guī)范的背景及整體結(jié)構(gòu)


二、內(nèi)部控制的原則
1、內(nèi)部控制體系有哪些基本要素
2、企業(yè)設(shè)計和實施內(nèi)部控制要遵循哪些基本原則
3、案例:從COSO內(nèi)控框架到COSO風(fēng)險管理框架演進


三、內(nèi)部控制環(huán)境優(yōu)化
科學(xué)的法人治理機構(gòu)、內(nèi)部機構(gòu)、企業(yè)目標(biāo)及責(zé)權(quán)體系、人力資源政策、內(nèi)部審計機制
、反舞弊機制的設(shè)計和制定


四、風(fēng)險評估
1、風(fēng)險評估
2、風(fēng)險識別與應(yīng)對策略


五、控制活動
1、控制措施的方式
2、如何設(shè)計重大風(fēng)險事項授權(quán)控制、預(yù)算控制、經(jīng)濟活動分析控制、信息系統(tǒng)控制、
績效考評控制
3、如何保證財務(wù)報告真實及時、完整


六、監(jiān)督檢查
1、內(nèi)控監(jiān)督檢查的方式有哪些
2、監(jiān)督檢查機構(gòu)如何行使權(quán)力
3、如何評估企業(yè)內(nèi)部控制


七、內(nèi)部控制實施
1、內(nèi)控責(zé)任體系的制定
2、內(nèi)部控制的基本平臺如何建設(shè)
3、如何制定內(nèi)部控制流程
4、案例分析:如何防范小金庫和帳外帳?

 

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