《金融管理》
《金融管理》 第一章貨幣與貨幣制度 本章的重點(diǎn)是對貨幣不同角度定義的理解，難點(diǎn)是對貨幣職能和貨幣形態(tài)關(guān)系的把握 。 第一節(jié)貨幣的存在 在日常生活中,我們幾乎每天都和“錢”打交道,可以用它買東西和享受各種服務(wù),沒有 錢是萬萬不能的。“錢”一般以紙幣形式出現(xiàn),也是貨幣的俗稱。實際上,貨幣最早并不是 紙幣。中國最早的貨幣產(chǎn)生于夏代,那是四千年前的事,貨幣主要是海貝、布帛和農(nóng)具。 世界上其他地區(qū)曾使用牲畜、象牙、可可豆等作為貨幣。貨幣是如何產(chǎn)生的?為什么形形 色色的貨幣會殊途同歸,都演變?yōu)榻饘儇泿拧⒓垘帕四? 在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)社會中,人們的生活已經(jīng)離不開貨幣。在生活中人們所需的各種商品 ,都需要用貨幣去購買;人們所需的各種服務(wù),也需要支付貨幣來獲得;人們勞動工作所獲 得的報酬——工資,也是用貨幣支付的;人們?yōu)榱朔N種目的,要積累財富,保存財富,采用的主 要方式是積攢貨幣、到銀行儲蓄。除個人外,企業(yè)、行政事業(yè)部門的日常運(yùn)行同樣也離不 開貨幣。財政收支也都是用貨幣進(jìn)行的。不僅國內(nèi)的各種經(jīng)濟(jì)活動離不開貨幣收支,國際 間的各種經(jīng)濟(jì)交往無不伴隨著貨幣的收支。可見,在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中處處有貨幣,貨幣已 經(jīng)融入并影響著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和人民生活。例如,提起通貨膨脹,許多人都不會陌生,因為它直 接影響經(jīng)濟(jì)生活。由于通貨膨脹,許多人的實際財富減少了,原來能夠買到的商品現(xiàn)在都 買不起了,人們的生活質(zhì)量隨之下降,生產(chǎn)流通發(fā)生紊亂,原有的分配關(guān)系重新調(diào)整……通貨 膨脹為什么能對經(jīng)濟(jì)生活造成如此大的影響?這是由于現(xiàn)代生活已經(jīng)和貨幣緊密地聯(lián)系在 一起,貨幣的運(yùn)動、貨幣的變化會引起經(jīng)濟(jì)生活發(fā)生相應(yīng)的改變。貨幣已經(jīng)成為現(xiàn)代生活 中的一個重要構(gòu)成因素。然而,經(jīng)濟(jì)生活為什么會和貨幣產(chǎn)生這么密切的聯(lián)系呢?貨幣是 在人類社會產(chǎn)生時就與生俱來的嗎? 貨幣自問世以來,已經(jīng)有幾千年的歷史。從歷史資料的記載中可以看出,貨幣的出現(xiàn)是 和交換聯(lián)系在一起的,這也是古今中外許多研究貨幣起源問題的人們的一種共識。然而, 一旦深入下去,研究貨幣和交換是怎樣聯(lián)系在一起的?人們的看法就產(chǎn)生了分歧,由此產(chǎn)生 了不同的貨幣起源說。 第二節(jié)貨幣的起源及其形態(tài)變革 一、中國古代的貨幣起源說 中國古代關(guān)于貨幣起源的學(xué)說主要有兩種觀點(diǎn)。 一種是先王制幣說。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是圣王先賢為解決民間交換困難而創(chuàng)造出來的 。傳說周景王二十一年(公元前年)欲廢小錢鑄大錢,單穆公勸諫景王說:“不可。古者天災(zāi) 降戾,于是乎量資幣,權(quán)輕重,以振(賑)救民。”意思是說古時候天災(zāi)降臨,先王為賑救百姓 ,便造出貨幣以解決百姓交換中的困難。再如《管子》一書中所說:“湯七年旱,禹五年水,民 之無有賣子者。湯以莊山之金鑄幣,而贖民之無賣子者;禹以歷山之金鑄幣,而贖民之無賣 子者。”即貨幣起源于禹湯之時,適逢水旱災(zāi)荒,無糧充饑,賣兒鬻女,禹湯為拯救百姓,便 創(chuàng)造了貨幣。先王制幣說在先秦時代十分盛行,以后的許多思想家大都繼承了這一觀點(diǎn)。 如唐朝的陸贄(754- 805年)認(rèn)為:“先王懼物之貴賤失平,而人之交易難準(zhǔn),又立貨泉之法,以節(jié)輕重之宜”。楊 於陵(753- 830年)也認(rèn)為:“王者制錢,以權(quán)百貨,貿(mào)遷有無,通變不倦,使物無甚貴甚賤,其術(shù)其他,在 上而已”。北宋李覯(1009- 1059年)認(rèn)為:“昔在神農(nóng),日中為市,致民聚貨,以有易無,然輕重之?dāng)?shù)無所主宰(衡量標(biāo)準(zhǔn) ),故后世圣人造幣以權(quán)(權(quán)衡)之”。他們都認(rèn)為貨幣是圣王創(chuàng)造出來的。 與上述觀點(diǎn)相對立的是司馬遷的貨幣起源觀點(diǎn)。司馬遷認(rèn)為貨幣是用來溝通產(chǎn)品交換的 手段,即“維幣之行,以通農(nóng)商”。貨幣是為適應(yīng)商品交換的需要而自然產(chǎn)生的,隨著農(nóng)、工 、商三業(yè)的交換和流通渠道的暢通,貨幣和貨幣流通應(yīng)運(yùn)而生,隨之興盛。即“農(nóng)工商交易 之路通,而龜貝金錢刀布之幣興焉。所從來久遠(yuǎn),自高辛氏之前尚矣,靡(不)得而記云”。 二、西方貨幣起源說 在馬克思之前,西方關(guān)于貨幣起源的學(xué)說大致有以下幾種。 一是創(chuàng)造發(fā)明說。認(rèn)為貨幣是由國家或先哲創(chuàng)造出來的。如早期的古羅馬法學(xué)家鮑魯 斯(公元二三世紀(jì)期間)認(rèn)為:買賣淵源于物物交換。早年并無貨幣這種東西,也無所謂商 品與價格,每個人只是根據(jù)他的機(jī)緣與需要以對他無用的東西交換有用的東西,因為通常 是一個有富余而另一個有不足。但是,因于你所有的正是我所愿得的和我所有的正是你所 愿接受的這種偶合的情況不是經(jīng)常出現(xiàn),于是一種由國家賦予永久價值的事物被選擇出來 ,作為統(tǒng)一的尺度以解除物物交換的困難。這種事物經(jīng)鑄造為一種公共的形式后,可以代 表有用性和有效性,而不必考慮其內(nèi)在的價值對其數(shù)量的關(guān)系。從此兩種東西的交換不再 稱為財物,只稱為一個價格。法國經(jīng)濟(jì)學(xué)家N·奧雷司姆(1325- 1382年)認(rèn)為,物品常常表現(xiàn)為在一地很缺乏而在別處卻很豐富,于是產(chǎn)生物物交換方式。 又因物物交換常常產(chǎn)生糾紛和爭議,聰明的人便發(fā)明了貨幣,因此貨幣不是直接用來滿足 人類生活的自然財富,而是被發(fā)明出來的便于交換的人為工具。 西方關(guān)于貨幣起源的另一種觀點(diǎn)是便于交換說。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是為解決直接物物 交換的困難而產(chǎn)生的。如英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家A·斯密(1723- 1790年)認(rèn)為,貨幣是隨著商品交換發(fā)展逐漸從諸貨物中分離出來的,是為解決相對價值太 多而不易記憶、直接物物交換不便而產(chǎn)生的。他說,如果進(jìn)入交換過程有100種貨物,那么 每種貨物都會有99個相對價值,由于這么多價值不易記憶,人們自然會想到把其中之一作 為共同的衡量標(biāo)準(zhǔn),通過它來對其他貨物進(jìn)行比較,解決直接物物交換的困難。 西方關(guān)于貨幣起源的第三種觀點(diǎn)是保存財富說。這種學(xué)說從貨幣與財富的關(guān)系中說明 貨幣產(chǎn)生的必要性,認(rèn)為貨幣是為保存財富而產(chǎn)生的。如法國經(jīng)濟(jì)學(xué)家J·西斯蒙第(1773 -1842年)認(rèn)為,貨幣本身不是財富,但隨著財富的增加,人們要保存財富,交換財富,計算財 富的量,便產(chǎn)生了對貨幣的需要,貨幣因此而成為保存財富的一種工具。 三、馬克思的論證:價值及其形式 馬克思認(rèn)為,只把貨幣作為克服物物交換困難的技術(shù)手段來理解,而不從商品的內(nèi)在矛 盾和商品價值形態(tài)的發(fā)展來認(rèn)識是膚淺的。他根據(jù)大量的歷史資料,在分析商品交換發(fā)展 以及與其相適應(yīng)的價值形式發(fā)展過程中,揭示了貨幣的起源。商品是指為市場交換而生產(chǎn) 的勞動產(chǎn)品,它具有兩種屬性:一是使用價值,即能滿足人們某種需要的物品的效用,如糧 食可以充饑,衣服能夠御寒。二是價值,即凝結(jié)在商品中的一般的、無差別的人類勞動,它 只能通過與另一種商品交換而表現(xiàn)在交換價值上。商品交換使商品價值得到表現(xiàn),因此, 商品交換的發(fā)展階段不同,商品價值的表現(xiàn)形式也是不同的,在歷史上曾經(jīng)出現(xiàn)四種形式 : 1.簡單的、偶然的價值形式 在原始社會末期,生產(chǎn)力水平低下,人們很少有剩余產(chǎn)品進(jìn)行交換。商品交換的行為僅 是偶然的,在這種偶然的交換中,商品價值的表現(xiàn)也是簡單的地位不同,所起的作用也不同 。羊與斧頭交換,只能通過斧頭表現(xiàn)自己的價值,羊起著主動作用;斧頭處于等價形態(tài),成 為表現(xiàn)羊的價值的材料,起被動作用。簡單的、偶然的價值形態(tài)雖然反映的只是產(chǎn)品轉(zhuǎn)化 為商品的萌芽狀態(tài),但它卻包含著一切價值形態(tài)以及貨幣的秘密。 2.擴(kuò)大的或總和的價值形態(tài) 隨著第一次社會大分工——農(nóng)業(yè)和畜牧業(yè)的分離,物物交換的范圍擴(kuò)大,商品交換日益頻 繁和具有規(guī)律性,一種商品經(jīng)常地與一系列商品交換,如20斤糧食有時換一張弓,有時又換 三張獸皮,有時又換兩把斧頭,等等。這樣,一種商品的價值,已經(jīng)不是偶然地在另一種商 品上表現(xiàn)出來,而是經(jīng)常地由一系列商品表現(xiàn)出來。但是,在每一次具體的交換行為中,只 能有兩種商品發(fā)生交換,這時,一種商品(如一張弓)就排斥其他商品(如三張獸皮、兩把斧 頭)充當(dāng)表現(xiàn)商品價值(如20斤糧食)的材料。因此,在擴(kuò)大的或總和的價值形態(tài)中,等價物 是特殊的等價物。擴(kuò)大的或總和的價值形態(tài)使商品價值的表現(xiàn)不完整、不統(tǒng)一,缺少共同 的單位來表現(xiàn)商品價值。因此,直接物物交換的實現(xiàn)必須以交換雙方相互需要對方的勞動 產(chǎn)品為前提,這對商品交換來說是極困難的。 3.一般價值形態(tài) 隨著社會分工和商品交換關(guān)系的發(fā)展,生產(chǎn)者逐漸把自己的商品先換成一種大家都愿 意接受而又可經(jīng)常用來交換的商品,然后再去換取所需的商品。這樣,自發(fā)地逐漸分離出 一種作為交換媒介的商品,商品交換都通過這一媒介物進(jìn)行。所有商品同時用一種商品來 表現(xiàn)自己的價值,就是一般價值形態(tài),如一張弓、三張獸皮、兩把斧頭都與20斤糧食相交 換,它們的價值均以糧食表現(xiàn)出來。商品的價值表現(xiàn)是簡單的和統(tǒng)一的,因而是一般的。 一般價值形態(tài)中的等價物成為表現(xiàn)一切商品價值的材料,是所有商品共同的、一般的等價 物。物交換發(fā)展為通過一般等價物作媒介的間接交換。 4.貨幣價值形態(tài)——貨幣的產(chǎn)生 在歷史發(fā)展過程中,不同階段、不同地區(qū)往往采用不同的商品作一般等價物,如牲畜、 皮革、蚌、貝、農(nóng)具、獵具等,各種商品交替地、暫時地發(fā)揮一般等價物的作用。但是, 人們發(fā)現(xiàn)這些商品作一般等價物很不方便,具有質(zhì)量不統(tǒng)一、不便分割或合并、攜帶儲藏 不方便等缺點(diǎn)。而金屬不僅可以避免這些缺點(diǎn),還具有適宜作為貨幣的特點(diǎn),例如,金屬質(zhì) 地均勻,可任意分割或合并,經(jīng)久耐磨不變質(zhì),量小價值大,便于攜帶和儲藏等。因此,金屬 是表現(xiàn)商品價值最適當(dāng)?shù)牟牧?逐漸發(fā)展到由某種金屬充當(dāng)一般等價物,成為貨幣商品,這 就是貨幣價值形態(tài)。馬克思的剖析以最完整的勞動價值論為基礎(chǔ),通過價值形式的發(fā)展推 導(dǎo)出貨幣的起源,即貨幣是在商品交換的長期發(fā)展過程中起一般等價物作用的特殊商品, 它是經(jīng)過價值形態(tài)發(fā)展的各個階段而產(chǎn)生的。 四、貨幣的形態(tài)與演變 貨幣自產(chǎn)生以來已有幾千年的歷史。在這幾千年的歷史中,貨幣的形式隨著商品交換 和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也在不斷地變化,不斷地發(fā)展著。 ㈠幣材 幣材是指充當(dāng)貨幣的材料或物品。一般來說,充當(dāng)商品貨幣的材料應(yīng)具備以下這樣一 些性質(zhì):一是價值較高;二是易于分割;三是易于保存;四是便于攜帶。充當(dāng)貨幣的材料價 值較高,就可以用少量的貨幣完成大量的交易;易于分割是指貨幣材料可以自由分割,且分 割后不影響其價值,以便為價值量不等的商品交易服務(wù);易于保存是指貨幣材料不會因保 存而減少價值,不需要支付費(fèi)用;便于攜帶可以使貨幣在較大區(qū)域內(nèi)媒介商品交換。但對 某一種貨幣材料來說,上述四個要求也不是在任何時期都是同等重要的。從貨幣的發(fā)展史 來看,歷史上曾經(jīng)有過許多種類不同的物品充當(dāng)過貨幣。大致而論,貨幣材料的演變是從 實物貨幣開始,發(fā)展到金屬貨幣,再發(fā)展到貨幣商品的代表—紙幣和信用貨幣形式。這個貨 幣材料的演變過程,反映出商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對貨幣材料的要求。但是,需要說 明的是,雖然幣材是沿著實物貨幣—金屬貨幣—信用貨幣這樣的歷史順序而發(fā)展演變,但這 并不說明它們之間有嚴(yán)格的此生彼亡的界限。如金屬貨幣產(chǎn)生后,在某些歷史時期,仍有 實物貨幣同時使用,如中國唐代的錢帛兼行,就是金屬貨幣和實物貨幣同時使用。 ㈡實物貨幣 實物貨幣是指以自然界存在的某種物品或人們生產(chǎn)的某種物品來充當(dāng)貨幣。在中國歷 史上,實物貨幣種類很多,如龜殼、海貝、蚌珠、皮革、米粟、布帛、牲畜、農(nóng)具等都充 當(dāng)過實物貨幣,其中時間較長、影響較大的有兩類:一類是貝幣,另一類是谷帛。貝幣是中 國最早的貨幣之一。它以產(chǎn)于南洋海域的海貝為幣材。這種海貝原來是用作飾物的,由于 它堅固耐用,價值較高,攜帶方便,有天然單位,而被當(dāng)作貨幣使用。貝的貨幣單位為“朋” ,通常十貝為一朋。中國使用貝幣的時間很長,從殷周時期開始,至秦始皇統(tǒng)一中國貨幣后 廢除貝幣,使用了近千余年時間,在中國云南一帶,貝幣一直使用到清初。在亞洲、非洲、 美洲和歐洲的許多民族和國家,也都曾使用過貝幣。谷帛也是中國歷史上影響較大的實物 貨幣。中國歷史上用作貨幣的谷帛情況不同。谷只是用于零星交易,成匹的布帛則適于大 額支付,以補(bǔ)銅錢之不便。即使在錢幣廣泛流通以后,谷帛的貨幣性亦未完全喪失,特別是 在魏晉隋唐時期表現(xiàn)得尤為明顯,宋代以后,銀錢日益發(fā)展,谷帛雜貨的貨幣作用亦未完全 消失。然而以實物形式存在的貨幣,并不能很好地滿足交換對貨幣的要求。因為許多實物 貨幣都形體不一,不易分割、保存,不便攜帶,而且價值不穩(wěn)定,所以不是理想的交易媒介 。 ㈢金屬貨幣 以金屬如銅、銀、金等作為材料的貨幣稱為金屬貨幣。與實物貨幣相比,金屬貨幣具 有價值穩(wěn)定、易于分割、易于儲藏等優(yōu)勢,更適宜于充當(dāng)貨幣。中國是最早使用金屬貨幣 的國家,從殷商時代開始,金屬貨幣就成為中國貨幣的主要形式。就金屬貨幣本身發(fā)展而 言,以貴金屬黃金作為貨幣材料是金屬貨幣發(fā)展史上的鼎盛時期。黃金作為貨幣材料的歷 史比較長,如英國早在13世紀(jì)中葉就有了金幣鑄造,但是以黃金作為本位貨幣,則是在資本 主義有了較大發(fā)展以后,歷史上最早實...
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