財務費用審批規(guī)定
第一條 費用審批部分：
1.各成本中心執(zhí)行“一支筆”審批制度。財務部按授權人簽字認可。若授權人因故離崗2天以上者，務必事先委托授權代理人。要求各成本中心將授權代理人簽字字樣及代理有效期書面報送財務部各室備案，以免影響各成本中心辦理業(yè)務。
2.各成本中心簽章時請嚴格按公司批準后的預算審核，并請檢查所填的需求單，必須寫明成本中心名稱、代號、費用科目。
3.部門經(jīng)理級簽單限額10000元以內(nèi)，副經(jīng)理級簽單限額5000元以內(nèi)。超過限額的支出均請報總經(jīng)理批準后再來財務部辦理報銷手續(xù)。各成本中心負責人不得代其它成本中心簽單。
4.預算外開支，一律由各成本中心另填預算外開支表。原則上除生產(chǎn)急需者外，其它不得列入預算外開支。各成本中心的預算外開支，先報財務部經(jīng)理批準，再報總經(jīng)理批準后，方予以辦理相關手續(xù)。
第二條 財務報銷部分：
1.各成本中心都設有部門備用金供零星購物時周轉使用，因此，各成本中心原則上不能再從財務部借支現(xiàn)金去采購物品，凡經(jīng)批準允許借支的，一律到財務部司庫組領簽限期限額空白轉賬支票。請領簽者事先預計好領簽張數(shù)及限額數(shù)；原則上每一次不得超過三單，購物后務必立即將相關發(fā)票簽驗收后送交領簽處報賬。
2.因公借支差旅費等現(xiàn)金，均需要經(jīng)財務經(jīng)理批準，除職工因病住院可憑住院通知等有效證明申請借款外，其余情況公款一律不準借予私人。外單位因公出差求援性借款，一律由總經(jīng)理批準，由借款人憑身份證、工作證復
財務費用審批規(guī)定