存貨-1存貨業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制調(diào)查表
驗收
　　1．對所有自行采購的或上級主管部門轉(zhuǎn)來的貨物是否均編制了驗收報告？
　　2．是否有程序確保就貨物短缺或損壞向承運人或供貨商索賠，或向上級主管部門報告？
　　3．是否對收到的貨物進行清點和檢查？
　　4．是否將收到的貨物與采購合同或上報的采購清單加以對比？
　　5．驗收報告是否連續(xù)編號？
　　6．對特定用途的貨物或設(shè)備采購，是否委派技術(shù)專家來監(jiān)督評價合同的執(zhí)行情況并批準(zhǔn)驗收？
　　7．如果沒有專門的機構(gòu)來組織驗收，是否有足夠的措施來保證由批準(zhǔn)付款以外的人員負責(zé)驗收已付款的貨物，并確保其質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)？
5． 對于采購或接收的設(shè)備，是否設(shè)立資產(chǎn)登記簿，并定期與倉庫記錄核對？
保管
　　1．是否對所有存貨均有永續(xù)盤存記錄？
　　2．存貨是否按種類、性質(zhì)集中堆放并有醒目的標(biāo)記？
　　3．是否定期對存貨進行盤點？
　　4．存貨的盤盈、盤虧是否經(jīng)報批后入賬？
　　5．是否對呆滯、廢損的存貨進行了清理？
　　6．是否有專職的倉庫管理員？
　　7．是否有充分的安全保護措施？
　　8．存貨收發(fā)人與會計記錄人是否分開？
6． 倉庫收發(fā)存記錄是否定期與會計記錄相核對？

調(diào)撥或領(lǐng)用
　　1．是否按照項目建設(shè)計劃將貨物調(diào)撥各下級項目辦和項目單位，或?qū)⒇浳镉糜陧椖拷ㄔO(shè)上？
　　2．調(diào)撥或領(lǐng)用是否與貸款協(xié)定、項目協(xié)議或轉(zhuǎn)貸協(xié)議的規(guī)定相符
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