賣場財務(wù)商檢管理標準
賣場財務(wù)商檢管理標準 |序 |檢查項目 |檢查內(nèi)容 |檢查標準 |分數(shù) | |1 |提貨卷，押金卷 |提貨卷 |截止昨日進銷存帳實是否相符。 |1 | |2 | |押金卷 |截止上月31日，帳帳是否相符。 | | |3 |備用金 |財務(wù)庫存現(xiàn)金 |財務(wù)庫存現(xiàn)金不超限額，帳實相符（盤點庫存） |1 | |4 | |增加收銀備用金 |同總部核定金額相符、節(jié)日增加的備用金全部收回 | | |5 |內(nèi)部控制制度 |銀行預(yù)留印鑒 |財務(wù)章、人名章分離保管 | | | | | | |1 | |6 |財務(wù)帳、報表 |資產(chǎn)明細帳 |各抽查三項固定資產(chǎn)及低值明細帳同帳實是否相符 |1 | |7 | |資金日報，每日營業(yè)收入報表 |查看資金日報，營業(yè)收入報表每日是否按時上傳，數(shù)| | | | | |字是否準確。 | | |8 |預(yù)算管理 |預(yù)算支出 |抽查兩項超預(yù)算支出有無審批 |1 | |9 | |總經(jīng)理授權(quán)及財務(wù)作業(yè)規(guī)范權(quán) |抽查兩筆是否按授權(quán)執(zhí)行 | | |10 |贈品管理 |贈品登記本 |查看倉管課贈品登記本規(guī)范、逐筆序時登記 |1 | |11 | |抽查贈品實物 |抽查2項贈品與登記數(shù)量相符 | | |12 |商檢票據(jù) |抽查商品驗收單 |抽查1、2月共6張商品驗收單規(guī)范、簽字齊全 |1 | |13 | |票據(jù)流轉(zhuǎn)登記本 |檢查1、2月票據(jù)流轉(zhuǎn)登記本填寫規(guī)范、簽字齊全 | | |14 |內(nèi)部轉(zhuǎn)貨 |內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單 |內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單簽字齊全，填寫是否規(guī)范 |1 | 部門：計財部 檢核人：
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