流動(dòng)資金管理制度
●第一條 流動(dòng)資金既要保證需要又要節(jié)約使用，在保證按批準(zhǔn)計(jì)畫供應(yīng)營(yíng)業(yè)活動(dòng)正常需要的前提下，以較少的占用資金，取得較大的經(jīng)濟(jì)效果。
●第二條 要求各業(yè)務(wù)部門在編制流動(dòng)資金計(jì)畫時(shí)，嚴(yán)格控制庫(kù)存商品，物料原材料的占用資金不得超過(guò)比例規(guī)定，即經(jīng)營(yíng)總額與同期庫(kù)存的比例按1∶2的規(guī)定。
●第三條 超儲(chǔ)物資商品，除經(jīng)批準(zhǔn)為特殊儲(chǔ)備者外，原則上不得使用流動(dòng)資金，只能壓縮超儲(chǔ)的商品、物料以減少占用流動(dòng)資金。
●第四條 要嚴(yán)格遵守不得挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基建工程的規(guī)定。
●第五條 使用的基本要求：
1.在符合國(guó)家政策和公司董事會(huì)、總經(jīng)理的要求前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，減少流動(dòng)資金的占用。
2.對(duì)商品資金的占用，應(yīng)本著勤儉節(jié)約的精神，盡量壓縮。
3.嚴(yán)格控制家俱、用具的購(gòu)置。
4.要加速委托銀行收款和應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算，減少對(duì)流動(dòng)資金的占用。
5.各業(yè)務(wù)部門每月上報(bào)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報(bào)表的同時(shí)，上報(bào)流動(dòng)資金使用效率的實(shí)績(jī)，即流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)和流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)一次所需的天數(shù)。



流動(dòng)資金管理制度