公司現(xiàn)金收支管理制度.doc
公司現(xiàn)金管理制度

　為嚴(yán)格公司現(xiàn)金收支管理，特制定本制度。
　公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
職員工資、補貼、獎金；
個人勞務(wù)報酬；
出差人員必須攜帶的差旅費；
結(jié)算起點以下的零星支出；
總裁批準(zhǔn)的其他開支。
　前款結(jié)算起點定為一百元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，依照銀行結(jié)算辦法確定。
第三條　限本規(guī)定第一條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)會計審核，總裁批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。
第四條　公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
　日常零星開支所須庫存現(xiàn)金限額為陸千元。超額部分應(yīng)存入銀行。
　會計員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。
　會計員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額由總裁批準(zhǔn)后提取。
　公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，應(yīng)提前一天向資金財務(wù)部提出申請，借款時須填寫《借款單》，經(jīng)部門經(jīng)理及財務(wù)人員審核，交主管行政的副總裁批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期...
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